TCU - RELATÓRIO DE AUDITORIA (RA): RA XXXXX
Jurisprudência • Acórdão •
AUDITORIA OPERACIONAL. SISTEMA DE FISCALIZAÇÃO DE PRODUTOS CONTROLADOS PELO EXÉRCITO. AVALIAÇÃO DE CONTROLES INTERNOS. IDENTIFICAÇÃO DE RISCOS ASSOCIADOS AO MAPEAMENTO INCOMPLETO DE PROCESSOS DE TRABALHO, À INEXISTÊNCIA DE SISTEMA INFORMATIZADO INTEGRADO, À FALTA DE PADRONIZAÇÃO DE PROCEDIMENTOS, À AUSÊNCIA DE DIRETRIZES PARA A ADOÇÃO DE NORMAS DE ENSAIO, À INSUFICIÊNCIA DE MEIOS PARA A TEMPESTIVA REALIZAÇÃO DE TESTES E À DEFICIÊNCIA NA GESTÃO DOCUMENTAL. DETERMINAÇÃO. RECOMENDAÇÃO. COMUNICAÇÃO. RELATÓRIO